Założyłem sobie IKZE maklerskie w DM BOŚ - po co?

Jestem zwolennikiem samodzielnego oszczędzania na emeryturę. Nie wierzę, że z ZUS będziemy otrzymywali sumy, które będą w stanie zapewnić nam w miarę beztroską egzystencję po zakończeniu zawodowej aktywności. Dlatego też staram się myśleć o przyszłości i raz na jakiś czas publikuję tekst o podobnej tematyce. Dzisiaj padło na IKZE, czyli indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego.

Dlaczego założyłem sobie konto IKZE?

W zasadzie pytanie brzmi: dlaczego do tej pory nie miałem konta IKZE? Powód jest bardzo prozaiczny - nie wiedziałem, że można mieć jednocześnie IKE i IKZE. Sądziłem, że do wyboru jest tylko jedno z tych kont, a będąc posiadaczem IKE od kilku już lat, nie chciałem dokonywać konwersji.

Drugi powód jest taki, że pamiętałem IKZE z momentu, kiedy było ono wprowadzane poprzez zmianę stosownej ustawy. Wtedy też była to konstrukcja, którą zapamiętałem jako bardzo skomplikowaną. Jakieś korzyści podatkowe, które były trudne do wyliczenia etc. Generalnie poczytałem, uznałem że to nie dla mnie i odpuściłem temat na kilka lat. Ostatnio do niego wróciłem i niemal natychmiast założyłem IKZE.

Czym jest konto IKZE?

Podchodząc do tematu z grubsza, jest to jedna z opcji, oprócz IKE i PPE, oszczędzania na emeryturę poprzez tzw. III filar. Pierwszym jak wiemy jest ZUS, a drugim OFE.

Konto IKZE możemy założyć, podobnie jak IKE, w kilku typach instytucji. W banku (konto oszczędnościowe), TFI (fundusze inwestycyjne), towarzystwie ubezpieczeniowym (ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe) oraz domach maklerskich (rachunek maklerski). Oczywiście wybór formy oszczędzania/inwestowania zależy od naszych preferencji co do ryzyka, wiedzy o rynkach finansowych, jak również oferty poszczególnych instytucji (np. wysokość opłat).

Na konto IKZE wpłacamy oszczędności, które mają stanowić dla nas zabezpieczenie na przyszłość. Maksymalna kwota, którą możemy wpłacić w danym roku jest z góry określona i wynosi 1,2 przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego na rok przyszły. Dla wpłat dokonywanych w roku 2015 możemy wpłacić nie więcej niż 4 750,80 zł.

Jakie korzyści niesie konto IKZE?

Niesie ono korzyści podatkowe. Kwoty wpłacone na to konto pomniejszają nasz dochód wykazywany w zeznaniu podatkowym za dany rok. W rezultacie płacimy niższy podatek lub uzyskujemy wyższą nadpłatę.

Podatek dochodowy dla większości z nas wynosi 18% (niższy próg). Oznacza to, że od osiągniętego dochodu właśnie tyle zapłacimy podatku. Jeśli zdecydujemy się wpłacić na IKZE maksymalną możliwą w 2015 roku kwotę, obniżymy sobie dochód o 4 750,80 zł. W rezultacie podatek, który mamy do zapłacenia zmaleje o 18% od tej kwoty, czyli 855,14 zł. O tyle mniej podatku zapłacimy lub o tyle wzrośnie nasza nadpłata. Oprócz tego, będziemy mieli zaoszczędzone te prawie pięć tysięcy, a więc nasza przyszłość zdecydowanie na tym skorzysta.

Zachęta podatkowa ma cel emerytalny, a więc ustawodawca tak skonstruował to konto, żebyśmy trzymali na nim środki do 65 roku życia. Jeśli je tam utrzymamy, będziemy mogli je wypłacić i zapłacimy od nich podatek w wysokości 10%. Nie oznacza to więc, że korzyść podatkowa jest całkowita. Podatek zapłacimy, tyle że dużo mniejszy i dopiero przy wypłacie środków. Jeśli nie uda nam się utrzymać pieniędzy na IKZE do czasu osiągnięcia 65 roku życia, wypłata powiększy nasz dochód, a zatem będziemy musieli oddać fiskusowi podatek, którego wcześniej nie zapłaciliśmy.

Dlaczego mi się to rozwiązanie tak bardzo podoba?

Po pierwsze, podatki. Jako bloger uzyskuję przychody nie tylko z pracy na etacie, ale również z prowadzenia bloga. Przychody oznaczają podatki. Dlatego o ile Wy z niecierpliwością czekacie na przelew nadpłaty z urzędu skarbowego, ja odwlekam do ostatniej chwili rozliczenie ze skarbówką, gdyż wiąże się to zazwyczaj z zapłatą podatku. W wariancie IKZE nie płacę podatku od tych 4 750,80 zł, które zarobię, o ile całą tę kwotę wpłacę na IKZE. Me gusta!

Po drugie, kwota ta nie jest kosmicznie wielka. W przypadku IKE maksymalny limit wpłaty wynosi prawie 12 tys. rocznie. Jest to tysiąc miesięcznie i dla wielu budżetów oszczędzenie i odłożenie takiej kwoty jest sporym wysiłkiem. Z kolei te prawie 5 tysięcy na IKZE jest już w zasięgu. Dlatego też łatwiej jest się zmotywować, żeby każdego roku dokonać maksymalnej wpłaty.

Po trzecie, odnosimy podwójne korzyści. Z jednej strony mamy doraźne korzyści podatkowe. 850 zł rocznie to nie jest mało i fajnie byłoby dostawać taką premię w okolicach kwietnia lub maja. A z drugiej strony, nasze oszczędności rosną, gdyż jednak te pieniądze odkładamy. Jeśli przyjdzie nagła życiowa potrzeba, możemy po nie sięgnąć, płacąc należy podatek, ale z kilkuletnim opóźnieniem.

Po czwarte, możemy te środki inwestować. Nie są to pieniądze, które leżą i czekają na nie wiadomo co. Prowadzenie IKZE w formie TFI lub rachunku maklerskiego daje nam dostęp do aktywnego zarządzania swoimi oszczędnościami i kupowania za nie chociażby funduszy akcyjnych czy samych akcji lub etfów.

I po piąte, od zysków uzyskiwanych w ramach IKZE nie płacimy podatku Belki. Co zarobimy to nasze, pamiętając jednocześnie, że pod koniec przy wypłacie będziemy musieli oddać 10% jej wartości. Ale moim zdaniem nie jest to wielki mankament.

Dlaczego wybrałem DM BOŚ?

Korzystam z oferty Domu Maklerskiego Banku Ochrony Środowiska już od lat. Sam sprawdziłem ich konto maklerskie i jestem z niego bardzo zadowolony. Co więcej, mam tam również konto IKE, a co za tym idzie, unikam konieczności logowania się w sto miejsc, żeby zarządzać swoimi oszczędnościami. A przecież, jak zaznaczyłem w temacie, moje IKZE przyjmuje postać konta maklerskiego.

W czasach, kiedy zakładałem IKE musiałem się udać do oddziału, gdzie podpisywałem umowę. Mogłem to zrobić za pośrednictwem kuriera, ale wolałem osobiście. Dzisiaj podpisuje się tzw. umowę ramową, dzięki której kolejne dyspozycje można już składać internetowo. Dzięki temu unikamy konieczności wizyt w oddziale, jeśli chcemy dołożyć kolejny produkt do puli. Bardzo ułatwia to współpracę z domem maklerskim.

Ogólnie rzecz ujmując, mogę śmiało polecić DM BOŚ każdemu zainteresowanemu pomnażaniu swoich oszczędności. Niezależnie od tego, czy chodzi o zwykły rachunek, IKE czy IKZE.

Jaką strategię zastosuję dla moich oszczędności?

Posiadam zarówno IKE, jak i IKZE. Z drugiej strony limit wpłat na IKZE wynosi stosunkowo niewiele, obecnie niecałe 5 tys. zł. Oznacza to, że nie można od razu podbijać świata ze stutysięcznym portfelem, gdyby ktoś posiadał tak znaczne środki. Dlatego postanowiłem zrobić jasne rozgraniczenie między strategiami stosowanymi na poszczególnych rachunkach.

Konto IKE będzie mi służyło do inwestowania w akcje z wykorzystaniem strategii Spółek Ciekawych Technicznie. Dzięki większemu limitowi mogę kupić większą liczbę spółek, co znacząco poszerza elastyczność portfela.

Z kolei na IKZE będę kupował ETF-y oraz spółki o charakterze typowo dywidendowym. Na razie, po osiągnięciu maksymalnego limitu wpłat, będą to chyba tylko dwie pozycje. Dopiero kolejny rok pozwoli na dokupienie następnych dwóch walorów i dalszą dywersyfikację portfela.

Podsumowanie

Ogólnie jestem bardzo zadowolony z siebie, że wypłynął ten temat z IKZE. Inaczej bym dalej narzekał na podatki, a dzięki tej formie oszczędzania na emeryturę, uzyskuję trochę oddechu i dodatkową motywację, żeby znaleźć trochę grosza na dobicie do limitu wpłat.

Co więcej, udało mi się namówić narzeczoną na założenie tego typu konta i dla niej. Tyle, że tym razem pójdziemy już w bardziej bezpieczne instrumenty, gdyż z jednej strony nie ma co się nadmiernie eksponować na ryzyko rynkowe, a z drugiej, nie mam głowy do zarządzania tak wielką ilością rachunków. Pewnie padnie na BossaFund, czyli IKZE funduszowe. EDIT: BossaFund nie ma IKZE. Znajdziemy coś innego :)

Mam nadzieję, że udało mi się przekonać Was do poczytania na temat kont IKZE. Jeśli chcecie poszukać na ich temat więcej informacji, odsyłam do wpisu Michała Szafrańskiego. A jeśli nie wybraliście jeszcze domu maklerskiego, niezależnie czy jako IKE, IKZE, czy rachunek do bieżącego inwestowania, polecam sprawdzony przez siebie DM BOŚ. Jeśli zdecydujecie się skorzystać z mojego linku, dostanę nawet niewielką prowizję, która pewnie trafi na IKE lub IKZE :)